| 索 引 号： | 11640000010065510N/2019-02362 | 主题分类： | 预算决算 |
| 发文机关： | 成文日期： | 2019-10-24 | |
| 发文字号： | 文 种： |
目 录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分 2019年部门预算表
一、财政拨款收支总表
二、一般公共预算支出表
三、一般公共预算基本支出表
四、一般公共预算“三公”经费支出表
五、政府性基金预算支出表
六、部门收支总表
七、部门收入总表
八、部门支出总表
第三部分 2019年部门预算情况说明
第四部分 名词解释
国家税务总局固原市原州区税务局2019年部门预算——单位概况
一、主要职能
（一）负责贯彻执行党的路线、方针、政策，加强党的全面领导，履行全面从严治党责任，负责党的建设和思想政治建设工作。
（二）负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入法律、法规、规章和规范性文件，研究制定具体实施办法。组织落实国家规定的税收优惠政策。
（三）负责研究拟定本单位税收、社会保险费和有关非税收入中长期规划，参与拟定税收、社会保险费和有关非税收入预算目标并依法组织实施。负责本单位税收、社会保险费和有关非税收入的会统核算工作。组织开展收入分析预测。
（四）负责开展税收经济分析和税收政策效应分析，为国家税务总局固原市税务局和原州区党委、政府提供决策参考。
（五）负责所辖区域内税收、社会保险费和有关非税收入征收管理。组织实施税（费）源监控和风险管理，加强大企业和自然人税收管理。
（六）负责组织实施本单位税收、社会保险费和有关非税收入服务体系建设。组织开展纳税服务、税收宣传工作，保护纳税人、缴费人合法权益。承担涉及税收、社会保险费和有关非税收入的行政处罚听证、行政复议和行政诉讼事项。
（七）负责所辖区域内国际税收和进出口税收管理工作，组织反避税调查和出口退税事项办理。
（八）负责组织实施所辖区域内税务检查和社会保险费、有关非税收入检查工作。
（九）负责增值税专用发票、普通发票和其他各类发票管理。负责税收、社会保险费和有关非税收入票证管理。
（十）负责组织实施本单位各项税收、社会保险费和有关非税收入征管信息化建设和数据治理工作。
（十一）负责本单位内部控制机制建设工作，开展对本单位贯彻执行党中央、国务院重大决策及上级工作部署情况的督查督办，组织实施税收执法督察。
（十二）负责本单位基层建设和干部队伍建设工作，加强领导班子和后备干部队伍建设，承担税务人才培养和干部教育培训工作。负责本单位绩效管理和干部考核工作。
（十三）负责本单位机构、编制、经费和资产管理工作。
（十四）完成国家税务总局固原市税务局和原州区党委、政府交办的其他工作。
二、部门预算单位构成
从预算单位构成看，我单位部门预算包括：内设科室12个：办公室、法制股、税政一股、税政二股、社会保险费和非税收入股、收入核算股、纳税服务股、风险管理股、征收管理股、人事教育股、机关党委（党建工作股）、纪检组；2个派出机构：古雁税务分局、三营税务分局；1个事业单位：信息中心。
国家税务总局固原市原州区税务局2019年部门预算——预算表
一、财政拨款收支预算总表
财政拨款收支预算总表
单位：万元
收 入 | 支 出 | ||||
项 目 | 预算数 | 项目（按功能分类） | 预算数 | ||
小计 | 一般公共预算财政拨款支出 | 政府性基金预算财政拨款支出 | |||
一、本年收入 | 660.86 | 一、本年支出 | 660.86 | 660.86 | |
（一）一般公共预算财政拨款收入 | 660.86 | （一）一般公共服务支出 | 505.75 | 505.75 | |
（二）政府性基金预算财政拨款收入 | （二）外交支出 | ||||
（八）社会保障和就业支出 | 94.71 | 94.71 | |||
（九）卫生健康支出 | 28.36 | 28.36 | |||
（十八）住房保障支出 | 32.04 | 32.04 | |||
（二十一）其他支出 | |||||
二、上年结转结余 | 二、年末结转结余 | ||||
（一）一般公共预算财政拨款 | （一）一般公共预算财政拨款 | ||||
（二）政府性基金预算财政拨款 | （二）政府性基金预算财政拨款 | ||||
收入总计 | 660.86 | 支出总计 | 660.86 | 660.86 | |
二、一般公共预算财政拨款支出表
一般公共预算财政拨款支出表
单位：万元
功能分类科目 | 2018年执行数（决算数） | 2019年预算数 | 2019年预算数与2018年执行数（决算数） | ||||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 增减额 | 增减% | |
2010701 | 行政运行 | 505.75 | 505.75 | ||||
2080504 | 未归口管理的行政单位离退休 | 52.39 | 52.39 | ||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 42.32 | 42.32 | ||||
2101101 | 行政单位医疗 | 16.93 | 16.93 | ||||
2101103 | 公务员医疗补助 | 11.43 | 11.43 | ||||
2210201 | 住房公积金 | 32.04 | 32.04 | ||||
备注：因国地税合并成立新的税务机构，故2019年预算数与2018年执行数无法比对。
三、一般公共预算财政拨款基本支出表
一般公共预算财政拨款基本支出表
单位：万元
经济科目 | 基本支出预算 | |||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 人员支出 | 日常公用支出 |
总计 | 660.86 | 660.86 | ||
301 | 一、工资福利支出 | 596.66 | 596.66 | |
30101 | 基本工资 | |||
30102 | 津贴补贴 | 268.78 | 268.78 | |
30103 | 奖金 | 153.6 | 153.6 | |
30106 | 伙食补助费 | |||
30107 | 绩效工资 | |||
30108 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 42.32 | 42.32 | |
30109 | 职业年金缴费 | |||
30110 | 职工基本医疗保险缴费 | 16.93 | 16.93 | |
30111 | 公务员医疗补助缴费 | 11.43 | 11.43 | |
30112 | 其他社会保障缴费 | 4.25 | 4.25 | |
30113 | 住房公积金 | 32.04 | 32.04 | |
30114 | 医疗费 | |||
30199 | 其他工资福利支出 | 67.31 | 67.31 | |
302 | 二、商品和服务支出 | |||
30201 | 办公费 | |||
30202 | 印刷费 | |||
30204 | 手续费 | |||
30205 | 水费 | |||
30206 | 电费 | |||
30207 | 邮电费 | |||
30208 | 取暖费 | |||
30209 | 物业管理费 | |||
30211 | 差旅费 | |||
30212 | 因公出国（境）费用 | |||
30213 | 维修（护）费 | |||
30214 | 租赁费 | |||
30215 | 会议费 | |||
30216 | 培训费 | |||
30217 | 公务接待费 | |||
30218 | 专用材料费 | |||
30224 | 被装购置费 | |||
30225 | 专用燃料费 | |||
30226 | 劳务费 | |||
30227 | 委托业务费 | |||
30228 | 工会经费 | |||
30229 | 福利费 | |||
30231 | 公务用车运行维护费 | |||
30239 | 其他交通费用 | |||
30240 | 税金及附加费用 | |||
30299 | 其他商品和服务支出 | |||
303 | 三、对个人和家庭的补助 | 64.2 | 64.2 | |
30301 | 离休费 | |||
30302 | 退休费 | 33.6 | 33.6 | |
30303 | 退职（役）费 | |||
30304 | 抚恤金 | |||
30305 | 生活补助 | 11.81 | 11.81 | |
30306 | 救济费 | |||
30307 | 医疗费补助 | 18.79 | 18.79 | |
30308 | 助学金 | |||
30309 | 奖励金 | |||
30310 | 个人农业生产补贴 | |||
30399 | 其他对个人和家庭的补助支出 | |||
310 | 四、资本性支出 | |||
31002 | 办公设备购置 | |||
31003 | 专用设备购置 | |||
31007 | 信息网络及软件购置更新 | |||
31099 | 其他资本性支出 | |||
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表
单位：万元
2018年预算数 | 2018年执行数（决算数） | 2019年预算数 | |||||||||||||||
合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | ||||||
小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | |||||||||
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备注：公用经费不属于自治区本级财政保障范围，由中央财政保障，故未编制和批复自治区本级“三公”经费预算。
五、政府性基金预算财政拨款支出表
政府性基金预算财政拨款支出表
单位：万元
功能分类科目 | 2018年执行数（决算数） | 2019年预算数 | 2019年预算数与2018年执行数（决算数） | ||||||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 增减额 | 增减% | |||
小计 | 人员经费 | 日常公用经费 | |||||||
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
备注：我单位无政府性基金预算财政拨款收支。
六、部门收支预算总表
部门收支预算总表
单位：万元
收 入 | 支 出 | ||
项目 | 预算数 | 项目 | 预算数 |
一、财政拨款预算收入 | 660.86 | 一、行政支出 | 660.86 |
（1）一般公共预算财政拨款收入 | 660.86 | 其中：财政拨款支出 | 660.86 |
（2） 政府性基金预算财政拨款收入 | 非同级财政拨款支出 | ||
二、事业预算收入 | 二、事业支出 | ||
其中：非同级财政拨款（科研及辅助活动） | 其中：财政拨款支出 | ||
教育收费 | 非同级财政拨款支出 | ||
三、上级补助预算收入 | 三、经营支出 | ||
四、附属单位上缴预算收入 | 四、上缴上级支出 | ||
五、经营预算收入 | 五、对附属单位补助支出 | ||
六、债务预算收入 | 六、投资支出 | ||
七、非同级财政拨款预算收入 | 七、债务还本支出 | ||
八、投资预算收益 | 八、其他支出 | ||
九、其他预算收入 | |||
本年收入合计 | 660.86 | 本年支出合计 | 660.86 |
十、上年结转 | 九、年末结转结余 | ||
（1）财政拨款结转 | （1）财政拨款结转 | ||
其中：一般公共预算财政拨款收入 | 其中：一般公共预算财政拨款收入 | ||
政府性基金预算财政拨款收入 | 政府性基金预算财政拨款收入 | ||
（2）非财政拨款结转 | （2）财政拨款结余 | ||
其中：本级横向财政拨款 | 其中：一般公共预算财政拨款收入 | ||
非本级财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款收入 | ||
十一、上年结余 | （3）非财政拨款结转 | ||
（1）财政拨款结余 | 其中：本级横向财政拨款 | ||
其中：一般公共预算财政拨款收入 | 非本级财政拨款 | ||
政府性基金预算财政拨款收入 | （4）非财政拨款结余 | ||
（2）非财政拨款结余 | 其中：本级横向财政拨款 | ||
其中：本级横向财政拨款 | 非本级财政拨款 | ||
非本级财政拨款 | （5）专用结余 | ||
（3）专用结余 | （6）经营结余 | ||
（4）经营结余 | |||
收入总计 | 660.86 | 支出总计 | 660.86 |
七、部门收入总表
部门收入总表
单位：万元
本年收入合计 | 财政拨款预算收入 | 事业预算收入 | 上级补助预算收入 | 附属单位上缴预算收入 | 经营预算收入 | 债务预算收入 | 非同级财政拨款预算收入 | 投资预算收益 | 其他预算收入 | ||||||
小计 | 一般公共预算财政拨款收入 | 政府性基金预算财政拨款收入 | 小计 | 其中： | 小计 | 非本级财政拨款 | 本级横向财政拨款 | ||||||||
非同级财政拨款（科研及辅助活动） | 教育收费 | ||||||||||||||
660.86 | 660.86 | 660.86 | |||||||||||||
八、部门支出总表
部门支出总表
单位：万元
本年支出合计 | 行政支出 | 事业支出 | 经营支出 | 上缴上级支出 | 对附属单位补助支出 | 投资支出 | 债务还本支出 | 其他支出 |
660.86 | 660.86 |
国家税务总局固原市原州区税务局2019年部门预算——部门预算情况说明
一、关于国家税务总局固原市原州区税务局2019年财政拨款收支预算情况的总体说明
国家税务总局固原市原州区税务局2019年财政拨款收入预算660.86万元，其中：本年收入660.86万元，包括一般公共预算拨款660.86万元，政府性基金预算拨款0 万元；上年结转结余0万元。财政拨款支出预算660.86万元，包括：一般公共服务支出505.75万元、社会保障和就业支出94.71万元、住房保障支出32.04万元、卫生健康支出28.36万元。
二、关于国家税务总局固原市原州区税务局2019年一般公共预算财政拨款支出情况说明
（一）基本支出情况说明
国家税务总局固原市原州区税务局2019年一般公共预算财政拨款基本支出660.86万元，其中：本年收入安排支出660.86万元，上年结转资金安排支出0 万元。
人员经费660.86万元，主要包括：津贴补贴268.78万元，奖金153.60万元，机关事业单位基本养老保险缴费42.32万元，城镇职工基本医疗保险缴费16.93万元，公务员医疗补助缴费11.43万元，其他社会保障缴费4.25万元，住房公积金32.04万元，其他工资福利支出67.31万元，离休费0万元，退休费33.60万元，生活补助11.81万元，医疗费18.79万元。
公用经费0万元，主要是因为国税地税征管体制改革后，国税地税机构合并成立新的税务机构，根据财政部 国家税务总局《税务部门经费保障实施办法》(财行〔2018〕305号）文件精神，公用经费不属于自治区本级财政保障范围，由中央财政保障，故未编制和批复国家税务总局固原市原州区税务局公用经费预算。
（二）项目支出情况说明
国家税务总局固原市原州区税务局2019年一般公共预算财政拨款项目支出0万元，其中：本年收入安排支出0万元，上年结转结余资金安排支出0万元。
三、关于国家税务总局固原市原州区税务局2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明
国税地税征管体制改革后，国税地税机构合并成立新的税务机构，根据财政部 国家税务总局《税务部门经费保障实施办法》(财行〔2018〕305号）文件精神，公用经费不属于自治区本级财政保障范围，由中央财政保障，故未编制和批复自治区本级“三公”经费预算。
四、关于国家税务总局固原市原州区税务局2019年政府性基金预算拨款情况说明
国家税务总局固原市原州区税务局2019年无政府性基金预算财政拨款收支。
五、关于国家税务总局固原市原州区税务局2019年收支预算情况的总体说明
国家税务总局固原市原州区税务局2019年收入总预算660.86万元，其中：本年收入660.86万元，上年结转结余0万元；支出总预算660.86万元，其中：本年支出660.86万元，年末结转结余0万元。
本年收入包括：财政拨款预算收入660.86万元，占100 %；事业预算收入0万元；上级补助预算收入0万元；附属单位上缴预算收入0万元；经营预算收入0万元；债务预算收入0万元；非同级财政拨款预算收入0万元；投资预算收益0万元；其他预算收入0万元。
本年支出包括：行政支出660.86万元，占100 %；事业支出0万元；经营支出0万元；上缴上级支出0万元；对附属单位补助支出0万元；投资支出0万元；债务还本支出0万元；其他支出0万元。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
国税地税征管体制改革后，国税地税机构合并成立新的税务机构，根据财政部 国家税务总局《税务部门经费保障实施办法》(财行〔2018〕305号）文件精神，公用经费不属于自治区本级财政保障范围，由中央财政保障，故未编制和批复机关运行经费预算。
（二）政府采购情况
根据《国家税务总局关于税务系统政府采购政策适用及2019年集中采购目录标准执行问题的通知》（税总函〔2019〕35号）通知要求，省及省以下税务部门统一执行中央预算单位集中采购目录及标准、信息统计等政府采购相关制度规定，故未编制和批复自治区本级政府采购预算。
（三）国有资产占用使用情况
按照2018年机构改革方案的要求，国地税机构合并成立新的税务机构，原地税系统的所有资产划拨国家税务总局，目前宁夏税务系统资产全部划归中央财政所属，故无地方国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效情况
国家税务总局固原市原州区税务局无项目支出预算，故未开展项目支出预算绩效管理工作。今后将按照要求做好项目绩效管理工作，及时整理、归纳、分析绩效评价结果，作为改进预算管理的重要依据。
（五）其他需要说明的事项
按照国税地税征管体制改革方案，国税地税2018年合并成立新的税务机构，经费保障实行双重保障，其中：公用经费全部由中央财政保障，故在公开的文本和表格中有些表格填报为无，有些涉及上下年增减变动的数据因机构合并无法比对。
国家税务总局固原市原州区税务局2019年部门预算——名词解释
一、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。
二、本年支出：是指单位本年度全部支出。
三、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
四、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
五、“三公”经费：是指用财政性资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。
六、机关运行经费：是指各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。